02-采购付款管理制度1
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采购付款管理制度
文件编号 SPI-CW-010-01
密 级 □绝密 □机密 □秘密 ■内部公开
共 5 页 发布日期：
编 制 审 核 批 准
1 目的
规范采购付款的管理规则，使公司的款项支付处于安全管理状态，降低企业因款项支付产生的经
营风险。
2 适用范围
东莞市 XXX 有限公司。
3 定义和缩略语
3.1 原材料、辅材及设备采购：主要指生产用原材料、辅料及设备采购,由采购部门负责办理。
3.2 日常办公用品采购：主要指一般文具、其他文具、电脑配件等消耗性材料采购，由办公室或
办公室指定的部门或专人负责办理。
3.3 其他采购：主要指除原材料、辅材及设备采购，日常办公用品采购以外的采购，由采购部门
或采购部门指定的部门或专人负责办理。
4 采购付款相关人员的职责及流程：
序
号活动 责任人 活动内容描述及应负责任
主要输入、输
出
信息
相关要求及时限
001 申请付
款
采购专员
往来会计
按照规定正确填写付款申请
书或委托付款书申请付款，
并附各类单据（现金供应商
由采购专员填写申请单，月
结供应商由往来会议填写申
请间）
申请人对单据的真实性合法
性负责
《借款单》
或 《 付 款 申 请
书》
月结付款的于每月 20 号
前将单据交采购部总监
审核或审批后转财务部
签核；其他付款的于每
周一、每周四将单据交
财务部签核。
002 审核 部 门 主 管 （ 经
理）
审核所有单据的真实性合法
性收单当日审核
003 审核及
审批
部门总监
（分管副总）
审核所有单据的真实性合法
性，行政部对办公用品采购
付款单据签署审批意见后转
财 务 复 核 ； 采 购 部 对 原 材
料、辅材、设备及其他采购
付款单据签署审批意见后转
财务复核；
收单当日审核
004 审核 往来会计
审核付款单填写是否规范，
内容是否合理、合法，金额
是否正确及后附单据是否齐
全，付款时间是否准确
对于不符合要求的单据，往
来会计应退回给相关采购专
员，并告知情况
收单当日审核后转交主
办会计。
005 复审 主办会计
审核付款单内容的合理性、
合法性、正确性，对所有采
购付款单据签署审核意见后
转财务经理复核；
审核完的付款单录入 ERP 系
统打出付款凭证交出纳付款
收单当日审核后转交财
务经理。
005 审批 财务经理
审核付款单内容的合理性、
合法性、正确性，，对采购
付款单据签署审批意见后转
主办会计打印凭证
收单当日审核后转交主
办会计
006 审批 总经理
对公司的办公用品采购付款
单据、原材料、辅材、设备
及其他采购付款单据签署审
批意见。
收单次日内审核后转交
出纳；外出时以电邮的
方式进行审批，并在回
来后统一补签字。
007 付款 出纳
视资金情况准确、及时的付
款，付款后即时通知采购专
员
月结供应商：每月 28 号
其他供应商：每周二、
每周五
5.采购付款支付方式及要求：
5.1 需开发票的，一律以电汇、支票、承兑汇票方式支付；
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采购付款管理制度文件编号SPI-CW-010-01密级□绝密□机密□秘密■内部公开共5页发布日期：编制审核批准1目的规范采购付款的管理规则，使公司的款项支付处于安全管理状态，降低企业因款项支付产生的经营风险。2适用范围东莞市XXX有限公司。3定义和缩略语3.1原材料、辅材及设备采购：主要指生产用原材料、辅料及设备采购,由采购部门负责办理。3.2日常办公用品采购：主要指一般文具、其他文具、电脑配件等消耗性材料采购，由办公室或办公室指定的部门或专人负责办理。3.3其他采购：主要指除原材料、辅材及设备采购，日常办公用品采购以外的采购，由采购部门或采购部门指定的部门或专人负责办理。4采购付款相关人员的...
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作者：小豆包
分类：采购管理
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时间：2024-12-20
